Sebarkan Kebaikan, Sebarkan Kasih Sayang, Jalin Persaudaraan, Jalin Kebersamaan

Selasa, 28 Juli 2009

Manajemen Perbankan Syariah

Manajemen Perbankan Syariah

 

I.      Revenue Sharing = Pendapatan DPK

Profit sharing =

Margin =

HPM = 150 Jt

DP = 50 Jt

Dibayarkan bank = 100 Jt

Margin Bank = 10 % per th

Waktu = 2 Th

 

Ditanya =       Harga jual bank

                          Angsuran per bulan

 

II.    Tabel Distribusi Profit

No.

Jenis Simpanan

Posisi Saldo Akhir

Saldo Rata-rata

(A)

Distribusi Bagi Hasil

(B)

Nisbah

 

(C)

Bonus Bagi Hasil

(D)

Rate of Return

 

(E)

1.

Giro

 

A1

B1=(A1/SA)xB

C1

D1=B1xC1

E1=(D1/A1)x12

2.

Tabungan

 

A2

B2=(A2/SA)xB

C2

D2=B2xC2

E2=(D2/A2)x12

3.

Depo 1 bulan

 

A3

B3=(A3/SA)xB

C3

D3=B3xC3

E3=(D3/A3)x12

4.

Depo 3 bulan

 

A4

B4=(A4/SA)xB

C4

D4=B4xC4

E4=(D4/A4)x12

5.

Depo 6 bulan

 

A5

B5=(A5/SA)xB

C5

D5=B5xC5

E5=(D5/A5)x12

6.

Depo 1 Thn

 

A6

B6=(A6/SA)xB

C6

D6=B6xC6

E6=(D6/A6)x12

 

 

 

SA

SB

Diketahui Profit Sharing

 

 

 

 

III.  Base lending rate :

 

1.

Cost of fund =  

Bonus + Bagi hasil

X 12

 

 

 

 

 

 

 

Saldo Rata-rata

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Reserve Requirement =(

100

x

COF)

-

COF

 

 

 

 

100 - cof

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Deposit Insurance =

0,1 % untuk 6 bulan

 

 

 

 

 

 

 

 

0,2 % untuk 1 Tahun

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

Overhead cost =

Beban Operasional Lain

X  12

 

 

 

 

 

 

 

Saldo rata-rata total

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

Zero Based Lending =

1 + 2 + 3 + 4

 

 

 

 

 

 

6.

Spread =

ROA %

 

 

 

 

 

 

7.

Based Lending rate =

5 + 6

 

 

 

 

 

 

8.

Risk Premiun =

Rating nasabah industri

 

 

 

 

 

 

                Contoh = Pembiayaan x LBR = xxx

Nisbah =

xxx

x

100 %

Ekspektasi Usaha

 

 

 

clip_image003

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


IV. Bunga  vs  Bagi hasil

(Konv)      (Syariah)

 

<> </>

Konv. =

Nominal x Suku bunga

 

 

 

 

 

 

10 Jt x 0,596 %

 

 

 

 

 

 

59.600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Syariah =

Nominal Deposit

x

Pendapatan bg Hasil Deposito

x

Nisbah

 

Saldo Rata2 sel. dep BSM

 

 

 

 

 

 

 

59.600 =

10 Jt

x

12 M

x

Nisbah

 

 

1 T

 

 

 

 

 

 

 

 

Cara lain

 

 

 

 

 

 

Nisbah =

Suku Bunga pasar deposito x Saldo rata-rata seluruh deposito

 

 

 

 

Pendapatan bagi hasil deposito

 

 

 

 

 

Soal :

Diketahui

saldo rata-rata :

Nisbah :

SB=27.550.000

A1 = 105.421.850                             

A2 = 22.404.000

A3 = 745.400.000

A4 = 267.120.000

A5 = 107.450.000

A6 = 439.050.000

A7 = 206.700.000

A8 = 112.400.000

C1 = 12 %                            

C2 = 18,5 %

C3 = 40 %

C4 = 40,5 %

C5 = 41 %

C6 = 41 %

C7 = 40 %

C8 = 40 %

 

 

Ditanya :

SA = ……….?

B1 – B8?

D1 – D8?

E1 – E8?

 

Jawab :

B1=(A1/SA) x B = (105.421.850/2.006.745.850)x27.550.000 = 1.447.304

C1=1.447.304 x 12% = 173.677

E1=(173.677/105.421.850 = 0.198 = 1.98%

 

No.

Jenis

Saldo rata-rata

Distribusi

Nisbah

Bonus dan

Rate

Simpanan

Bagi Hasil

Bagi Hasil

Of Return

 

 

A

B

C

D

E

B1=(A1/SA)xB

D1=B1xC1

E1=(D1/A1)x12

1

A1

       105.421.850

       1.447.304

12%

         173.677

           0,0198

2

A2

         22.404.000

           307.578

18,50%

           56.902

           0,0305

3

A3

       745.400.000

     10.233.369

40%

     4.093.347

           0,0659

4

A4

       267.120.000

       3.667.209

40,50%

     1.485.220

           0,0667

5

A5

       107.450.000

       1.475.148

41%

         604.811

           0,0675

6

A6

       439.850.000

       6.038.566

41%

     2.475.812

           0,0675

7

A7

       206.700.000

       2.837.721

41%

     1.163.466

           0,0675

8

A8

       112.400.000

       1.543.105

40%

         617.242

           0,0659

 

 

   2.006.745.850

 

 

 

 

 

 

Manajemen Risiko Bank Syariah

 

Ø  Risk Manegement => Key Succes Faktor

Tantangan usaha karena globalisasi dan kompetisi.

Ø  Risiko adalah potensi event (kejadian) yang menimbulkan rugi.

Ø  Jenis-jenis risiko :

1.       Risiko Pasar : variable-variabel di pasar (nilai tukar)

2.       Risiko Kredit : Kegagalan Counterparty dalam memenuhi kewajiban.

3.       Risiko Operasional : Masalah internal dan eksternal, kerja usaha (dari masyarakat/System)

4.       Risiko Hukum : Kelemahan aspek yuridis, tidak ada regulasi/perhatian.

5.       Risiko Reputasi : Publikasi negatif/persepsi buruk.

6.       Risiko Strategik : Pelaksanaan strategi tidak tepat, salah, kurang respons.

7.       Risiko Kepatuhan : Tidak mematuhi regulasi/Compliance.

Ø  Garis besar manajemen Risiko :

1.       Risk governance : Satuan kerja manejemen risiko dan Komite Manajemen Risiko.

2.       Risk Magament Pilar :

a.       Pengawasan Komisaris dan direksi;

b.      Penetapan limit;

c.       Identifikasi, Monitoring;

d.      Pengendalian Internal.

3.       Disclosure

Ø  Risiko Bank Syariah

Menurut RM Guide (2004) : Risiko diatas

-          Equity Investment + Risk : Syariah

-          Rate of Return Risk : Ekspektasi bagi hasil

Menurut BI :

1.       Income Risk/Equity Investasi Risk;

2.       Rate of Return Risk;

3.       Marketing Risk terkait harga supplier;

4.       Legal risk terkait syariah prinsip;

5.       Risiko kepatuhan terkait syarih compliance.

 

Implementasi Management Risiko pada 4 Bank Syariah :

 

BSM

B. Muamalat

B. Syariah Niaga

Risiko Pasar

Pergerakan nilai tukar dan imbal hasil utk Banking Book dan Trading Book

Pengukuran Profil Risiko pasar per triwulanan pada BI

Terkait target market dan negatif list (want List), Pemilihan nasabah industry +/- klasifikasi

Risiko Kredit

-    Pembiayaan sehat

-    Investasi kotor NPF dan NPL

Instrumen pemeringkatan kredit Warthiest pada nasabah

Proposal kredit direview reviewers kacab tentang pemenuhan pembiayaan

Risiko Likuiditas

Primary GWM

Min 5% pp dan 3%

Valas 6,62% Rp 3.84

Valas Secondary=SBI

Primary : 7,8 %

Valas = 1,83 %

Secondary = Sing

Risiko Likuiditas kecil karena peran dari Unit-unit syariah

Risk Operasional

Risk Control dan Self Assesment

-     Basic Indikator approach 10,3%

-     Business Continuity Plan

-     Disaster Recovery Center

Database Kerugian Operasional

-    Basic Control + Audit

-    Jasa Administrasi Kredit dan legal untuk nasabah wan prestasi

 

Risk Hukum

Aspek legal/kontrak

Aspek Legal/Yuridis

Aspek Legal/Yuridis => fungsi divisi legal non SBU

Risk Reputasi

IMC Program Bisnis

Pelayanan Nasabah

Masih belum ada Awareness dan settle

Risk Strategik

-    Pelaksanaan GCG

-    Review decision making BOD

-    Lembar kerja pencatatan

-    Pelaporan transaksi berisiko

Pertemuan dewan direksi

Risk Kepatuhan

Syariah Compliance

Baik

Ketidakefektifan DPS

Program-program

-    Enterprise Risk Mgt

-    Pedoman Operasional

-    SIMRIS

-    Penerapan Limit

-    Perangkat analisis pembiayaan

-    Profil risiko moderat risk (sedang)

-    Ketersediaan insane dalam sertifikasi MR

-    Program four eyes

-    Ditangani pihak Mgt

-    Tidak ada divisi khusus.

 

 

Kuliah tanggal 30/6/2009

Asal kata : Idarah, dabbara

Prinsip :

-          Amar ma’ruf nahi munkar

-          Kewajiban menegakkan Kebenaran

-          Kewajiban menegakkan Keadilan

-          Kewajiban menyampaikan amanah

Itqon : Tepat, terarah, Jelas, Tuntas.

Yang dibahas ;

-          Perilaku terkait Keimanan dan ketauhidan

-          Struktur Organisasi

-          System Syariah

 

Good Coorporate governance :

1.       Karakteristik :

-          Menetapkan sasaran;

-          Menjalankan kegiatan sehari-hari;

-          Memperhatikan stakeholder;

-          Operasi aman;

-          Mematuhi hukum;

-          Melindungi kepentingan nasabah.

 

GCG Islami :

-          Adalah (Keadilah) è Customer Box

-          Tawazzun (Seimbang) è Komite

-          Masuliyah (akuntabilitas)

-          Ahklak Moral (moral), Shidiq (Jujur)

-          Amanah

-          Fathonah (cerdas)

-          Tablig (Menyampaikan), penyampaian Lap. Keuangan secara periodek

-          Numyah (bebas bertanggung jawab)

-          Ihsan (Profesional)

-          Wasathan (wajar)

-          Ghirah (Militan0

2.       Struktur :

-          Pengawasan Supervisory

-          Pengawasan pihak tidak terkait

-          Pengawasan langsung

-          Mgt risiko dan fungsi audit independen

-          Key personal yang fit dan proper

-          Pelaporan periodic

 

Total Quality Management = BCC, GCG

-          Idaharah (Manajemen)

-          Wilatah (Kepemimpinan)

-          Aqidah (Iman)

-          Ijabiyah (berpikir positif)

-          Radabah (pengawasan)

-          Qimah

-          Ijkah (organisasi berjalan terus)

 

Implementasi GCG :

a)      Penyusunan sasaran strategis;

b)      Batasan tanggung jawab dan akuntabilitas;

c)       Tanggung jawab direksi;

d)      Peran auditor internal dan eksternal;

e)      Kebijakan koorpoasi; dan

f)       Transparansi.

-          Fairness

-          Transparancy

-          Accountability

-          clip_image004Responsibility

 

 

 

 

Good Coorporation Governance

 

clip_image005
clip_image006

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


MANAJEMEN PERMODALAN BANK (14/7/2009)

 

Ø  Definisi :

1.       Komponen dari passive

2.       Network (selisih) dari total passive dikurangi liabilities

Ø  Fungsi (umum)

1.       Penyangga untuk risiko kerugian operasional.

2.       Dasar maksimal pemberian modal.

3.       Penentuan untung yang didapat.

Ø  Fungsi (Brenton C. Leavitt)

1.       Infrastruktur èPelayanan nasabah.

2.       Melindungi deposan yang tidak diasuransikan (Bila suatu saat bank dilikuidasi)

3.       Penyangga kerugian, kredit, untung;

4.       Modal : Refleksi kebijakan yang diambil dewan direksi.

Ø  Sumber modal :

1.       Saham preferen.

2.       Saham Biasa.

3.       Pinjaman subordinasi.

Ø  Sumber modal bank Syariah:

1.       Modal inti.

2.       Kuasi ekuitas : dana-dana yang tercatat  dalam bagi hasil.

3.       Qordh : Masuk modal tapi tidak bisa dijadikan penyangga.

Ø  6 Pilar API (Arsitektur Perbankan Indonesia)

1.       Struktur Perbankan;

2.       Aturan;

3.       Pengawasan;

4.       Industri perbankan yang kuat;

5.       Infrastruktur; dan

6.       Perlindungan Nasabah

Ø  Modal inti :

1.       Modal Setor;

2.       Agio saham;

3.       Modal sambungan;

4.       Cadangan umum;

5.       Cadangan tujuan;

6.       Laba ditahan;

7.       Laba tahun lalu;

8.       Laba tahun berjalan; dan

9.       Bagian kekayaan bersih.

 

Ø  Modal pelengkap :

1.       Modal pinjaman;

2.       Pinjaman subordinasi;

 

Ø  CAR (Capital Adequacy Ratio) :

1.       Bandingkan modal dengan dana piha ketiga

Modal

=

10 %

Giro + Tabungan + Deposan

 

 

 

 

 


2.       Bandingkan modal dengan aktiva berisiko (ATMR)

Modal

=

8 %

Aktiva Berisiko

 

 

2 komentar:

  1. ada yang kurang, yaitu tentang manajemen likuiditas, kalo da yang punya bahannya, sharing dunks,,,

    BalasHapus
  2. maaf ya saya ambil beberapa buat tugas saya..
    semoga kebaikannya di bales oleh ALLAH SWT..
    aamiieenn...

    BalasHapus